關于南縣2016年財政決算(草案)和2017年上半年財政預算執行情況的報告

2017年09月27日 瀏覽量:1,930 來源: 作者:

——在南縣第十七屆人大常委會第五次會議上

南縣財政局局長   彭應明

(2017年9月8日)

 

主任,各位副主任,各位委員:

我受縣人民政府委托,向本次會議報告全縣2016年財政決算和2017年上半年財政預算執行情況,請予審議。

一、2016年南縣財政決算(草案)情況

2016年,面對嚴峻的收入形勢、攀升的剛性支出、增多的風險隱患與日益加重的財政責任,南縣財稅部門在縣委的正確領導下,在縣人大、縣政協的監督支持下,圍繞既定目標,積極發揮職能作用,創新財稅征管機制,優化支出結構,深化財政改革,財政收入任務順利完成,財政運行情況良好。

(一)一般公共預算收支決算情況

1.地方預算收入情況

2016年,全縣完成一般公共預算收入70738萬元,占預算任務69400萬元的101.93%,同比增收7645萬元,增長12.12%。其中,地方公共財政收入完成46282萬元,同比增長11.8%;上劃中央級收入完成18273萬元,同比增長14.44%;上劃省級收入完成6183萬元,同比增長7.91%。

——從征收部門完成情況看:國稅局25319萬元,占預算任務26660萬元的94.97%,同比增長36.27%;地稅局33417萬元,占預算任務30740萬元的108.71%,同比增長0.83%;財政局12002萬元,占預算任務12000萬元的100.02%,同比增長5.55%。

——從結構看:本級稅收收入完成32786萬元,同比增長13.96%。其中,增值稅、改征增值稅和營業稅收入合計完成12847萬元,同比增長5.1%;所得稅收入合計完成2743萬元,同比增長26.23%;耕地占用稅完成3183萬元,同比增長147.51%契稅完成3035萬元,同比增長16.96%;其他稅收合計完成10978萬元,同比增長4.65%

非稅收入完成13496萬元,同比增長6.88%,占總收入的19.07%,占地方收入的29.16%,財政收入質量在全省市州考核排名中繼續保持前列。

2.稅收返還和轉移支付情況

2016年,共爭取上級稅收返還和轉移支付資金293910萬元,同比增加27808萬元,增長10.45%。其中,返還性收入5551萬元,同比增長20.83%;一般性轉移支付167513萬元,同比增長2.57%;專項轉移支付120846萬元,同比增長23.06%。

3.政府債務情況

經省政府批準,2016年我縣核定的地方政府債務限額為19.61億元,較上年同比增加1.7億元。其中,一般債務19.23億元,專項債務3800萬元。新增限額全部為一般債務,風險評估繼續處于綠色安全區。

4.地方公共財政支出情況

2016年,全縣完成地方公共財政支出總計364456萬元,同比增支57714萬元,增長18.82%。其中,預備費支出2600萬元,在實際撥付時,分別按撥款單位和資金用途列入了其對應的支出科目。

5.收支平衡情況

2016年,全縣可安排使用的一般公共預算財政總收入445172萬元(詳見附表1)。其中,地方公共財政收入46282萬元,上級補助收入293910萬元,債務(轉貸)收入84572萬元(置換債券70272萬元,新增債券14300萬元),上年結轉15135萬元,調入政府性基金1354萬元,調入預算穩定調節基金3919萬元。

按照2016年財政體制計算,全縣一般公共預算財政總支出445172萬元(詳見附表2)。其中,地方公共財政支出364456萬元,上解上級支出1840萬元,債務還本支出70458萬元,安排預算穩定調節基金3916萬元,年終結轉4502萬元。當年財政收支平衡(詳見附表3)。

2016年地方公共財政預算調整數345000萬元占2016年決算支出數364456萬元的94.66%。

2016年全縣一般公共預算收支平衡情況

 

 

 

(二)政府性基金預算收支決算情況

2016年,全縣政府性基金收入完成5078萬元,上級補助收入完成2173萬元,債務(轉貸)收入3081萬元,上年結轉8524萬元,可安排使用的基金收入總計18856萬元。全縣政府性基金支出6973萬元,上解支出14萬元,調出資金到一般公共預算1354萬元,債務還本支出3081萬元,結轉下年支出7434萬元,支出總計18856萬元。當年政府性基金預算收支平衡(詳見附表4)。

(三)社會保險基金預算收支決算情況

2016年,全縣社會保險基金收入完成108309萬元,全縣社會保險基金支出97670萬元,當年結余10639萬元,年末滾存結余52694萬元(詳見附表5)。

(四)部門決算情況

2016年南縣部門預算單位收入合計380063萬元(其中,財政撥款328648萬元),支出合計382116萬元(基本支出228738萬元,項目支出152654萬元,經營支出724萬元)。

總的來看,我縣2016年財政總收入和地方公共財政收入超額完成,稅收質量超考核要求,財政預算執行與改革落實情況較好。但我們也應清醒地認識到,目前一些矛盾與問題不容忽視,主要表現為:財政收入囿于財源結構與現狀,剛性支出持續攀升的矛盾日益突出,加上歷年政府債務風險累積,財政運行比較困難,財政可持續發展面臨嚴峻挑戰。面對這些矛盾和問題,我們將嚴格按照法律法規要求和各級部署,通過深化改革、強化擔當,創新措施,努力解決。

   二、2017年上半年財政預算執行情況

上半年,我縣財稅部門和稅控聯管單位堅持穩中求進工作總基調,以科學發展觀為指導,主動施為,合力做好了收入入庫及支出保障工作,助推縣域經濟持續健康發展,全縣公共財政預算執行情況較好。

(一)財政收支完成情況

元至6月,全縣公共財政預算收入完成39887萬元,年初預算78400萬元的50.88%,同比增收4962萬元,增長14.21%其中:地方公共財政預算收入完成25781萬元,占年初預算的50.24%,同比增收2013萬元,增長8.47%;上劃中央稅收收入完成11014萬元,占年初預算的53.55%,同比增收3299萬元,增長42.73%;上劃省級收入完成3092萬元,占年初預算的47.39%,同比減收349萬元,下降10.2%。

分征收部門統計:國稅部門完成17610萬元,占預算35000萬元的50.31%,同比增收7774萬元,增長79.04%;地稅部門完成14708萬元,占預算29800萬元的49.36%,同比減收2691萬元,下降15.47%;財政部門完成7569萬元,占預算13600萬元的55.85%,同比減收121萬元,下降1.57%。

地方公共財政收入分項目統計:本級稅收收入17386萬元,占年初預算36415萬元的47.74%,同比增收2082萬元,增長13.6%;非稅收入8395萬元,占年初預算的56.34%,同比減收69萬元,下降0.82%(詳見附表6)。

元至6月,全縣公共財政預算支出累計完成25.04億元,同比增支4.46億元,增長21.68%(詳見附表7)。

(二)財政運行的主要特點

1.財政收入月均增幅趨穩。元至6月,我縣財政收入每月增幅分別為16.35%、12.03%、20.76%、11.83%、12.74%、14.21%,增幅較去年同期明顯趨穩,月均入庫占比均達均衡入庫要求。

2.財政支出保障較好。元至6月,全縣公共財政預算支出完成25.04億元,占年初預算的64.78%,超“過半”目標14.78個百分點。其中,教育、社會保障和就業、醫療衛生與計劃生育等8項民生支出達22.03億元,同比增長38.02%,較上年同期占比高10.42個百分點。

3.地方稅種整體增勢良好。“八小”地方稅種累計完成10037萬元,同比增收3925萬元,增長64.22%,占總稅收的比重達31.87%,較上年同期提高8.77個百分點,有力促進了全縣稅收的穩定增長。其中,除印花稅同比下降14.74%外,契稅、耕地占用稅、城鎮土地使用稅、城市維護建設稅、土地增值稅、房產稅、車船稅分別同比增長64%、122.76%、85.4%、8.23%、64.32%、129.49%、11.99%。主要原因是:房地產銷售或轉讓形勢較好,相關項目建設力度加大等,拉動了地方稅收增長。

4.主體稅種入庫達過半要求。元至6月,三大主體稅種(增值稅、企業所得稅、個人所得稅)累計入庫20440萬元,占年初預算的50.04%。

(三)財政運行的主要問題

1.收入質量有待改善。1-6月,全縣完成稅收收入30878萬元,占公共財政總收入的78.77%,較上級80%的稅收占比要求差1.23個百分點。

2.收支平衡壓力大。收入方面:我縣稅源增收十分困難,減稅清費力度持續加大,增長基數不斷提高,實現快速增長動能不足。支出方面:近年支持穩增長、促改革、調結構,“三保”支出壓力持續加大,預算內支出無法壓縮,新增剛性支出(如津補貼第3次提標億元以上、環保督查2500萬元等)又不斷涌現,收支平衡壓力與日俱增。

3.產業發展不均衡。從6月末的稅源數據分析,上半年我縣房產建筑、銀行、食品、紡織等13項重點稅源共計完成稅收24371萬元,同比增收6989萬元,增長40.51%。其中,房產建筑、銀行、食品、紡織、國企5類稅源合計增收6414萬元,占增額的91.77%(農商銀行占銀行類的90.48%,克明食品有限公司占食品類的74.06%),其余8類稅源收入僅占8.23%,產業發展不均衡問題短期內難改變。

三、下半年工作安排

(一)全力以赴抓入庫。以“均衡入庫,占比合格,任務達標”為目標,通過依規做好“營改增”后的稅收控管工作,狠抓征管和代征責任、創新征管措施,按時組織國、地稅召開會商會等辦法,努力做到應收盡收。同時,鼓勵非稅部門依法依規超收,彌補稅收不足,確保年度目標任務順利完成。

(二)多措并舉促發展。全面落實各項稅源培植措施和減稅清費政策,優化縣域發展環境,助推企業做大做強;加速推進以“十件大事、2448(雙暢、四大建設、四創、八大民生)”工作為中心的PPP項目、重點項目建設進程,讓項目早日落地生效,打造縣域經濟增長新格局;合力做好爭資立項工作,加大上級轉移支付爭取力度,夯實縣域經濟發展基礎。

(三)統籌兼顧保民生。以民生保障為中心,繼續加大教育、衛生、社保、三農等民生投入,加快惠農補貼發放進度,讓政策“禮包”盡快造福于民。以精準扶貧為抓手,抓好涉農資金整合試點,做好“農信擔、財銀保、糧食貸”及農業保險財政補貼工作,逐步完善農村基礎設施,助力“三農”發展。同時,加強資金調度,狠抓增收節支,確保“三保”工作需求。

(四)主動施為推改革。在繼續做好預算約束、資產管理、財政投資評審、績效評價、財政監管等常規工作的基礎上,著重抓好津補貼、績效工資提標,預決算信息公開,賬戶清理合并,債務風險防控和國庫集中支付電子化試點改革等工作,進一步提升財政管理水平。

主任、各位副主任,各位委員,我縣下半年的財政形勢十分嚴峻,圓滿完成今年預算任務壓力很大,還需做大量艱苦細致的工作。但是,我們堅信,只要我們眾志成城,戮力同心,科學應對挑戰,主動搶抓機遇,擼起袖子加油干,就能圓滿完成今年財稅工作任務!

 

附表:1.2016年南縣一般公共預算收入決算表;

      2. 2016年南縣一般公共預算支出決算表;

      3. 2016年南縣一般公共預算收支平衡表;

      4. 2016年南縣政府性基金收支決算表;

      5. 2016年南縣社會保險基金收支決算表;

      6.南縣2017年6月公共財政預算收入完成情況表;

      7.南縣2017年6月公共財政預算支出執行情況表。

 

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  • 責任編輯:秦 俊
  • 審  稿:李 輝
  • 簽  發:姚 偉
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